روش های کلاهبرداری پول نقد در هر تجارتی اصطلاحات گستردهای را در برمیگیرد. بهطورکلی، کلاهبرداری پول نقد میتواند به جرایمی که توسط کارمندان عالیرتبه در یک کسبوکار مرتکب شدهاند، اشاره داشته باشد. در نهایت، کلاهبرداری تقریبا همیشه شامل سرقت پول از شخص دیگری تحت عنوان معاملات تجاری است. در هر صورت، این یک مسئله جدی میباشد. به همین دلیل است که امروز باید نسبت به انواع کلاهبرداری در تجارت هوشیار بود.
چندین روش کلاهبرداری پول نقد
راههای مختلفی وجود دارد که از طریق آن یک فرد میتواند با سرقت پول نقد از یک تجارت، مرتکب کلاهبرداری شود. از آنجایی که پول نقد پس از دزدیده شدن اساسا غیرقابل ردیابی است، شخصی که قصد سرقت داراییها را دارد، بهویژه بر روی این نوع دارایی متمرکز خواهد شد. لازم به ذکر است که تمامی انواع کلاهبرداریهای نقدی توسط افراد داخلی شرکت انجام میشود.
برداشت پول نقد از صندوق فروش
یک کارمند میتواند پول نقد را در صندوق پول به جیب بزند و هرگز فروش را در صندوق ثبت نکند. این روش کلاهبرداری را میتوان با مقایسه سطوح موجودی واقعی با مقدار معاملات فروش تشخیص داد. اگر سطح موجودی کمتر از آنچه در تراکنشهای صندوق پول نشان داده شده باشد، ممکن است شخصی در حال برداشتن پول نقد باشد.
تقلب در حقوق و دستمزد
یکی از روش های کلاهبرداری پول نقد، تقلب در حقوق و دستمزد است. این زمانی رخ میدهد که شخصی از سیستم حقوق و دستمزد یک شرکت برای سرقت پول سوء استفاده کند. درحالیکه در صورتحسابها این چنین به نظر میرسد که آن شخص پول را به ازای کاری که انجام داده است، دریافت میکند.
کارمندی که به سیستم حقوق و دستمزد دسترسی دارد، بیشترین فرصت را برای انجام این نوع کلاهبرداری خواهد داشت. همچنین ممکن است این روش کلاهبرداری توسط هر فردی در داخل یا خارج از شرکت که مهارتهای هک گسترده دارد، انجام شود. بنابراین هر شخصی میتواند از طریق موارد زیر مرتکب این مورد از روش های کلاهبرداری پول نقد شود:
– ارائه جدول زمانی جعلی برای پرداخت بیشتر از درآمد خود یا شخص دیگری.
– صدور پاداشهای غیرمجاز.
– ارسال پول به یک کارمند جعلی یا کارمند سابق.
مسئولین و کارمندان یک شرکت اولین خط دفاعی در برابر کلاهبرداری حسابهای شرکتی همچون تقلب در حقوق و دستمزد هستند. اقدامات امنیت سایبری پیشرفته همراه با آموزش کارکنان در مورد علائم هشداردهنده، اقدامات ایمن و پاسخ به کلاهبرداری مشکوک برای محافظت از شرکت ضروری میباشد.
تقلب در صورتهای مالی
در این مورد از روش های کلاهبرداری پول نقد معمولا صاحب کسب و کار ممکن است به دلایل مختلفی مرتکب تقلب در صورتهای مالی شود. به عبارت دیگر، کلاهبردار سوابق مالی کسبوکار را دستکاری میکند تا داراییها، درآمد یا کل دارایی خالص آنها بیشتر به نظر برسد. این نوع کلاهبرداری معمولا برای تضمین وام یا اجتناب از عواقب ناشی از نرسیدن به اهداف مالی انجام میشود. در هر صورت، این نوع کلاهبرداری تجاری یک جرم مالی جدی است. به منظور جلوگیری از نوع کلاهبرداری پول نقد، توجه به فعالیت مشکوک و سریع واکنش نشان دادن، ضروری میباشد.
سوء استفاده از دارایی
یک مورد از رایجترین روش های کلاهبرداری پول نقد اختلاس داراییها توسط کارکنان یک شرکت است. به بیان سادهتر این روش از کلاهبرداری پول نقد بهمعنای سرقت عمدی از یک کارفرما میباشد. اختلاس پول نقد بهمعنای سرقت مستقیم پول از شرکت، اعم از انتقال وجه از حسابهای بانکی شرکت، خریدهای غیرمجاز از کارت شرکت یا گرفتن وجه نقد بهصورت مستقیم از گاوصندوق میباشد.
بهترین راه برای جلوگیری از سوء استفاده از دارایی، نگهداری دقیق موجودی و سوابق مالی و اثبات هرگونه ضرر و زیان است. البته به منظور جلوگیری از این مورد از روش های کلاهبرداری پول نقد شرکت میتواند با بانک خود شریک شود. در برخی مواقع بانکدار در مورد برنامههایی صحبت میکند که از شرکت در برابر تراکنشهای غیرمجاز محافظت میکند. همچنین بانکها سایر خدمات، احراز هویت دستگاه، فرایندهای تایید چند نفره و محدودیتهای دستهای را ارائه میکنند تا از شرکت در برابر کلاهبرداری محافظت کنند.
تقلب مالیاتی
هرچه یک شرکت درآمد بیشتری کسب کند، باید مالیات بر درآمد بیشتری بپردازد. تقلب مالیاتی زمانی اتفاق میافتد که یک کسبوکار از نرخهای مالیاتی بالا اجتناب میکند، زیرا آنها در گروه مالیاتی بالاتری قرار دارند. صاحبان مشاغل گاهی اوقات با کم اهمیت جلوه دادن درآمدهای کسبوکار خود یا با دروغ گفتن در اظهارنامه مالیاتی خود یا ارائه اظهارنامه جعلی تلاش میکنند مالیات کمتری بپردازند. علاوه بر این، فرار مالیاتی زمانی است که مشاغل یا افراد بهطورکلی از پرداخت مالیات اجتناب میکنند. این نیز نوعی از روش های کلاهبرداری پول نقد محسوب میشود.
خیریههای جعلی
به گفته کمیسیون تجارت فدرال (FTC) موسسات خیریه جعلی از همان تکنیکهایی برای سرقت پول نقد استفاده میکنند که موسسات خیریه قانونی برای جمعآوری سرمایه انجام میدهند. به همین دلیل به افراد توصیه میشود قبل از اهدا، مطمئن شوند که پول آنها به کجا میرود.
چندین علامت هشداردهنده وجود دارد که نشان میدهد که افراد با یک موسسه خیریه جعلی سروکار دارند و قربانی یکی از روش های کلاهبرداری پول نقد شدهاند:
– چنین خیریههایی افراد را تحت فشار قرار میدهند که حتی تا جایی که آنها را وادار میکنند که پول را درب منزل به یک پیک تحویل دهند.
– این نوع خیریهها فقط پول نقد، کارت هدیه یا حواله سیمی را میپذیرند.
– معمولا این خیریهها نامی ناآشنا دارند که با نام سازمانی که به افراد یادآوری میکنند، مطابقت ندارد.
– تماس گیرنده یا نماینده خیریه نمیتواند اطلاعات دقیقی در مورد سازمان ارائه دهد.
– به افراد گفته میشود که باید کمک مالی کنند تا در قرعهکشی شرکت کنند.
به منظور جلوگیری از کلاهبرداری پول نقد افراد میتوانند:
– اطلاعات تماس موسسه خیریه را دریافت کنند و قبل از اهداء پول، سازمان را بررسی کنند.
– افراد باید فشاری که چنین خیریههایی به آنها برای پرداخت پول وارد میکنند، را نادیده بگیرند.
– در صورت مشکوک بودن خیریه افراد باید از دادن کمکهای نقدی خودداری کنند.
– افراد نباید اطلاعات شخصی خود را مانند شماره تامین اجتماعی یا اطلاعات حساب بانکی را ارائه کنند.
تقلب در جایزه و قرعهکشی
تقلب در جوایز و قرعهکشی یکی دیگر از روش های کلاهبرداری پول نقد است. این نوع کلاهبرداری اغلب افراد مسن را هدف قرار میدهد و از تماس تلفنی یا کارت پستال سرچشمه میگیرد. FTC هر ساله دهها هزار شکایت در مورد تقلب در جوایز و قرعهکشی دریافت میکند. از آنجایی که بسیاری از قربانیان این روش کلاهبرداری را گزارش نمیکنند، مقامات تخمین میزنند که دامنه این مشکل بسیار بیشتر است.
نشانههای قرعهکشی تقلبی شامل موارد زیر میشود:
– افراد اعلانی دریافت میکنند که “برنده” شدهاند، اما باید برای پوشش مالیات یا هزینههای اداری، به دفتر قرعهکشی پول ارسال کنند.
– اعلان برنده شدن از طریق پست به دست افراد میرسد.
– افراد ملزم به حضور در جلسه برای دریافت جایزه خود میباشند.
– در چنین مواردی از روش های کلاهبرداری پول نقد، معمولا افراد به یاد نمیآورند که در قرعهکشی شرکتکرده باشند.
– هر پرداختی که افراد انجام میدهند با درخواستهای بیشتری برای پول نقد همراه میشود یا سازمانهای دیگر با آنها تماس گرفته که ادعا میکنند در قرعهکشی نیز برنده شدهاند.
در چنین مواردی به افراد توصیه میشود هرگز پولی را برای جمعآوری در قرعهکشی پرداخت نکنند. مالیاتهای قانونی را میتوان از جایزه حذف کرد. افراد نباید شماره کارت اعتباری یا حساب بانکی خود را به اشتراک بگذارند یا پول ارسال کنند.
جمعبندی
روشهای کلاهبرداری پول نقد یک موضوع جدی میباشد. چه کسبوکار قربانی باشد یا یک رئیس شرکت مرتکب این جرم شده باشد، مهم است که همه افراد درگیر در یک سازمان مراقب باشند. بهترین راه برای محافظت در برابر کلاهبرداری پول نقد، درک خطرات و انجام اقدامات پیشگیرانه است.